公司財務管理辦法制度匯編
、出差補貼天數以住宿天數為基礎加異地至異地的路程時間計算；
、出差參加會議，會務費中含有食宿費的，不再給與補貼。
）出差期間發(fā)生的其他雜費
、其他雜費包括：存包裹費、電話費、貨物運輸費等。
、出差期間發(fā)生的其他雜費，憑單據核準報銷。
、異地電話費報銷中，如購買ic卡、ip卡，報銷完畢后應將卡交回行政部。
、部門主管、市場開發(fā)部職員、其他員工出差的手機漫游費，憑單據核準報銷。
）經理以上級別的高層管理人員的各項差旅費據實報銷。
）已實行費用包干制的部門和項目部差旅費開支標準參照上述辦法執(zhí)行，但費用開支應在各部門和項目部包干費用中列支。

．業(yè)務招待費有關規(guī)定
）除部門主管、市場開發(fā)部員工、辦公室員工、財務部員工之外，其他部門員工發(fā)生的業(yè)務招待費原則上不予報銷。若確屬工作需要應提前報請部門主管同意，并事后經分管總經理審核后方可報銷。
）業(yè)務招待費的報銷應及時辦理，費用發(fā)生一次報銷一次。
）公司任何部門的禮品均由辦公室統(tǒng)一購買。
）其他非生產經營性的各項費用規(guī)定：
、公司電話費、電費、水費等，由公司辦公室憑單據校準報銷。
、部門主管、市場開發(fā)部的銷售人員每月可憑單據核準報銷元的手機費。

．費用報銷時間的規(guī)定
、借款出差員工回公司后，應在五個工作日內到財務部辦理報銷手續(xù)。
、備用金、招待費的報銷，應在業(yè)務發(fā)生后五個工作日內到財務部辦理報銷手續(xù)。
、因私借款應按照還款計劃中的時間辦理還款手續(xù)。
、報賬后仍有結欠或五個工作日內無故不辦理報銷/還款手續(xù)的員工，財務部門向其發(fā)出催促報帳通知書，被通知后五個工作日內仍未結清者，財務部有權在該員工的工資中從當月開始，根據具體情況按比例逐月扣回。
．費用報銷的程序
、報銷人出具書面報銷明細，經部門主管審批簽字；
、報銷人將報銷明細，連同全部發(fā)票一并放入一個信封內，交財務主管；
、財務主管收到該信封，將發(fā)票與報銷明細認真核對，仔細計算，剔除不合乎財務制度的發(fā)票，并向報銷人說明原因；
、財務主管將發(fā)票與報銷明細核對完畢后由報銷人填寫"報銷單"，出差報銷需要再計算補貼等填寫在"報銷單"上，財務主管在"報銷單"上簽字，
、總經理審核后在"報銷單"上簽字；
、財務主管通知報銷人到財務部完成報銷程序。

．如借款、報銷審批人出差在外，則按對應管理權限向上遞延。
．市場開發(fā)部的業(yè)務費用按所承接工程項目的收款總額按規(guī)定標準比例計提，由市場開發(fā)部統(tǒng)一掌握使用。
．其他費用
、辦公費日常辦公用品按每人每月一定標準（標準見附件）控制使用。個別直接服務于全公司或會議使用的日常辦公用品另批。
、福利費：按工資總額的％按月計提應付福利費，按％計提工會經費，嚴格控制使用，不得超支。
、培訓費：公司按全員工資，總額的.％計提員工培訓費，各項目培訓，必須按合同中對培訓的規(guī)定事先編制費用預算，按預算開支，不許超預算。因特殊情況需超預算，超出預算的部分必須經公司總經理簽字，方可報銷，并計入該部門業(yè)務費。

．費用報銷時間：每周的星期二和星期四為各部門費用報銷時間，原則上財務部門其他時間不在辦理報銷沖賬工作。，